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Titel: | SSM, SREP und Säule I+ die neue regulatorische Denkweise |
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Von: |
Daniel A. Quinten/Carsten S. Wehn
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Person: |
Quinten, Daniel A.
Verfasser aut Wehn, Carsten 1975- |
Hauptverfassende: | , |
Format: | Buch |
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Veröffentlicht: |
Stuttgart
Schäffer-Poeschel Verlag
2017
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Titel: SSM, SREP und Säule I+
Autor: Quinten, Daniel A
Jahr: 2017
Inhaltsverzeichnis
Vorwort. V
1 Die Entstehungsgeschichte im Baseler Ausschuss
und die Umsetzung in Europa . 1
1.1 Hintergrund und internationale G rem ien. 1
1.2 Etablierung des SREP im Rahmen von Basel II und Basel I I I . 4
1.3 Aktueller Umsetzungsstand in der EU und Rolle der E B A _ 7
2 Der Supervisory Review and Evaluation Process im Überblick. 13
3 Die vier Elemente des SREP . 21
3.1 Analyse des Geschäftsmodells. 21
3.2 Beurteilung der Governance und Kontrollumgebung. 23
3.3 Beurteilung der Adäquanz der internen Risikosteuerung
für kapitalwirksame Risiken. 26
3.4 Beurteilung der Adäquanz der internen Risikosteuerung
für Liquiditäts- und Refinanzierungsrisiken. 28
3.5 Zusammenfassung und Zwischenfazit. 31
4 Der SREP für bedeutende Banken . 33
4.1 Vorgehen der EZB in den Teilanalysen des SREP. 33
4.2 Ergebnis des SREP der EZB . 45
5 Der SREP für weniger bedeutende Institute. 49
5.1 Anrechnungsgrößen und Vorgehen der deutschen Aufsicht . 49
5.2 Resultierende Kapitalanforderungen und Auswirkungen. 52
5.3 Expertenbeitrag: Der SREP für deutsche LSIs unter dem
Blickwinkel der doppelten Proportionalität. 58
6 Vorwärtsgerichtete Elemente des SREP . 65
6.1 Der EZB-/EBA-Stresstest . 65
6.2 Der LSI-Stresstest der deutschen Aufsicht. 69
7 Zusammenwirken mit anderen Regulierungsvorhaben . 73
7.1 Regulierungsvorhaben mit Kapitalauswirkungen . 73
7.2 Weitere relevante Regulierungsvorhaben . 77
7.3 Auswirkungen mit Blick auf den SREP . 80
8 Risikotaxonomie sowie Auswirkungen auf Risiko- und Kapitalplanung 83
8.1 Aspekte der Risikotaxonomie . 83
8.2 Bedeutung einer integrierten Risiko- und Kapitalplanung
für den SREP . 90
8.3 Iterative Auswirkungen durch die Regulatorik . 91
9 Fazit und Ausblick . 93
Die Autoren. 97
Glossar und Abkürzungsverzeichnis. 99
Literaturverzeichnis. 105
Stichwortverzeichnis. 109 |
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